大家好，今天要繼續前進到odoo模組開放學程的第六個模組：財務會計模組
財務會計模組為ERP系統的核心，統整前端的各個模組所產生之各式各樣的財務資訊，
就如Walking odoo書中所說的，財務會計作為一個完整的學問，
今天我們也難很以一篇文章將所有的內容都詳加介紹。
因此今日的教學內容，將會將重點放在財務會計模組的運作邏輯，
以及財務會計模組的有哪些功能可做客製化設定，
讓大家對odoo財務會計模組官方功能有個基礎認識，
以利大家在後續應用或二次開發時能對系統功能有個討論的基礎。
今日的課程大綱如下：
1.odoo財務會計模組之基本架構
A.odoo財務會計模組架構
B.odoo財務會計帳務運作邏輯
C.odoo會計財務報表運作邏輯
D.odoo日常財務會計運作功能
2.odoo財務會計模組功能設置概論
是的! 我們就進入今天的課程吧!
1.odoo財務會計模組之基本架構
A.odoo財務會計模組架構
如下圖，我們可以了解odoo財務會計模組之架構
除了接續銷售模組以及採購模組所拋轉過來的應收/應付款項之收付款處理，
以及會計從會計分錄建立→過帳→試算→調整→編表→結帳等正常流程外，
odoo之財務會計系統同時包含了銀行對帳單管理、資產管理、預算編製、財務分析等功能
透過一個整體的系統進行資料之統整。
B.odoo財務會計帳務運作邏輯
透過下圖1~5，我們可以了解odoo財務會計模組流程之運作邏輯，透過下表進行說明：
| 會計模組運作流程 | 模組流程邏輯說明 | 邏輯圖 |
| 收付款流程 | 財務會計模組串接於銷售及採購模組運作執行之交易資訊，來到會計模組進行收付款紀錄作業。 | 圖1~圖2 |
| 銀行對帳單調節流程 | 透過系統進行銀行對帳單調節，將系統之帳載資料與銀行對帳單之金流資料進行比對，達到初步之內部控制之管理。 | 圖3 |
| 固定資產流程 | 固定資產於收付款之部分如日常採購作業，另外在計算每期之折舊費用上透過資產類型及折舊計算公式的設定進行作業。 | 圖4 |
| 日常會計分錄處理流程 | 系統於會計帳務之運作透過不同類型之會計帳簿設計(包含銷售、採購、現金、銀行及雜項五種類型)，依不同之交易類型分門別類進行規檔，系統可於日記帳設置畫面中設定預設之會計分錄科目，系統於交易完成後將依設定將交易資訊轉換為會計分錄。 | 圖5 |
C.odoo會計財務報表運作邏輯
odoo會計財務報表之運作邏輯於之前的文章有提到(註1)
odoo會計模組 自第9版以後，
有一個會計報表運作邏輯的大改版，
相較過去會計系統的運作方法(亦為一般系統的運作方式)，
採如手工記帳方式相同的結帳流程，也就是：
日常分錄紀錄-->分錄過帳-->試算表-->年度結帳-->次年度開帳
odoo第九版的系統功能，
受到目前計算機運算速度的持續提升，
調整該財務報表的運作邏輯，
也就是過去需要透年度結帳程序後才能產生會計報表的這個流程
改由系統直接依報表期間區間即時進行加總及生成會計報表
輔以交易期間鎖定功能，避免過去的會計分錄進行變動(如下圖)
2.odoo財務會計模組功能設置概論
當要快速了解一個系統的可用度以及應用彈性之時，
我們最常做的不僅僅是了解他的系統畫面或邏輯，
反而更會注意的是一個系統可供使用者客製化設定的功能，
若系統原有可供使用者自行客製化的內容非常多，
那系統的使用者就只需要調整系統參數/使用設定就可以使用，
就不必要進行程式的二次開發。
odoo作為一個OpenSource的ERP軟體，
在經歷許多線上開發者的努力以及過多個版本的演進後，
在一般常見的商業運作之客製化功能設定上都具有其完整性，
這也成為odoo系統的應用潛力之一。
今天就將odoo財務會計模組在功能設定的內容做一個整理，
提供未來大家在使用規劃上可以有一個討論基礎。
A.基礎功能設定
財務會計基礎功能設定整理了一般商業流程中常會使用之基礎設定內容，包含如下：
| 會計設定功能 | 功能說明 | 必要系統配置 | 設定路徑 |
| 日記帳設定 | odoo系統於財務會計系統運作主要透過日記帳進行整理，在日記帳主要分為五種類別(如上文所述)，於日記帳設定中可設置該帳簿預設之編號前綴、會計科目、以及該日記帳的進階設置等。 | 基礎功能，系統自動安裝 | 財務會計模組/設定/會計/日記帳 |
| 銀行帳戶設定 | odoo銀行帳戶之建立與會計科目及日記帳連動，因此只要在銀行帳戶畫面新增後，系統將自動新增相對應之會計科目以及日記帳 | 基礎功能，系統自動安裝 | 財務會計模組/設定/會計/銀行帳戶 |
| 會計科目(註2)建立/設定 | odoo系統可快速的建立使用者所需要的會計科目，同時也可以透過導入方式將會計科目加入系統 | 基礎功能，系統自動安裝 | 財務會計模組/主辦會計/科目表 |
| 基礎稅務設定 | odoo系統可於稅務設定將相關稅率及稅務運算邏輯設置於系統之中，並同時設計於會計傳票上相關稅金應對應的會計科目 | 基礎功能，系統自動安裝 | 財務會計模組/設定/會計/稅金 |
| 幣別匯率設定 | odoo系統內已將全世界常用之169種幣別收納於系統之中，可透過匯率資料輸入之方式達到多幣別間換算功能 系統設置：會計設定：開啟多幣別選項 | 基礎功能，系統自動安裝 | 財務會計模組/設定/多幣別/幣別 |
| 付款條款設定 | odoo系統可透過付款條款設定讓系統使用者自行建立符合其需求之收款/付款天數條件，並可透過設置達到分期收款/付款之設置內容 | 基礎功能，系統自動安裝 | 財務會計模組/設定/管理/付款條款 |
B.進階功能設定
財務會計進階功能設定整理了一些基礎/預設功能之進階設定功能，包含如下：
| 會計設定功能 | 功能說明 | 必要系統配置 | 設定路徑 |
| 客戶別會科設定 | odoo系統於日記帳中設置客戶/供應商之相關日記帳預設科目後，若要達成客戶別之會計科目設定，可於客戶/供應商之主檔中設定其會計科目 | 於系統進行設定後執行運作 | 客戶&供應商主檔頁面/會計頁籤/會計分錄設定 |
| 產品會科設定 | odoo系統中產品主檔亦可設置專屬會計科目，作為後續會計作業應用需求之必要措施 | 於系統進行設定後執行運作 | 產品主檔頁面/開立發票頁籤/相關會計科目設定 |
| 財務報表設計 | odoo系統可透過自行設計之財務報表進行即時性的計算(註1) | 於系統進行設定後執行運作 | 財務會計模組/設定/財務報告/會計報告 |
| 進階財政設定 | odoo系統可透過財政狀況設定將複合式之稅務設定進行統整，並可於客戶/供應商主檔中設定財政狀況，或讓系統依客戶/供應商國家進行財政狀況之判斷 | 於系統進行設定後執行運作 | 財務會計模組/設定/會計/財政狀況 |
| 付款方式設定 | odoo系統可透過設定付款/收款方式，將企業所使用之金流平台整合於系統之中，目前官方以整合包括PayPal等8個海外常用的電商金流平台 | 於系統進行設定後執行運作 | 財務會計模組/設定/付款/付款方式 |
C.模組功能設定
財務會計模組功能設定整理了一些特殊模組應用所必須設定之會計基礎設定，包含如下：
| 會計設定功能 | 功能說明 | 必要系統配置 | 設定路徑 |
| 資產折舊設定 | odoo財務會計模組具有資產管理及自動折舊計算之功能，於會計設定中設定必要之會計科目以及計算折舊之運作邏輯 | 財務會計模組設定/會計及財務/功能/開啟資產管理功能 | 財務會計模組/設定/管理/資產類型 |
| 庫存成本設定 | odoo系統可設置透過永續盤存方式，當庫存於不同的庫位移動時自動產生會計分錄 | 1.安裝庫存管理模組 2.進行系統設置 | 庫存管理模組/配置/產品/產品類別 |
| 分析會計設定 | odoo系統可透過分析會計進行專案別之收入及成本彙整，利於會計人員進行專案別損益計算及報表分析 | 財務會計模組設定/會計及財務/功能/開啟分析會計功能 | 財務會計模組/設定/分析會計/分析帳戶 |
| 預算管理設定 | odoo系統可設置「會計科目基礎」之財務預算，利於財務會計人員進行費用分析及管控 | 財務會計模組設定/會計及財務/功能/開啟預算管理功能 | 財務會計模組/設定/管理/預算狀況 |
| POS管理設定 | odoo系統於安裝POS模組後，將會自動建立相關之會計日記帳 | 安裝POS模組 |
衍伸閱讀
註1：odoo財務報表運作邏輯可詳左列文章： 【odoo有料學堂】odoo會計財務報表運作邏輯及年度結帳作業
註2：目前台灣企業會計準則用語上已將「會計科目」改為「會計項目」，本文依大眾用語習慣，仍以會計科目進行說明。
以上就是這次的odoo模組開放學程的內容了
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