大家好!

連假不知道大家過了如何呢~

(雖然已經回來上班2天了XD)

今天要持續來解密odoo會計系統中三大難題之二(註)：過帳的會計分錄該如何修改?

相信有這個問題的朋友們看到下面這張圖都相當會有感!!

今天就來說說，odoo系統中要如何已正常的運作方式進行過帳會計分錄的修正及調整吧!

在現代電子化會計系統流程之中，

其中最重要的一個步驟，

也就是「過帳」這個步驟，

過去(手寫帳簿年代XD)過帳這個程序的定義，是將日記簿中的交易，經處理後過入科目分類帳之中，

後續再將各科目的分類帳彙整成為總帳。

然而，對於台灣對於「愛整潔、乾淨」的台灣會計人員來說，

轉來轉去的會計分錄作法實非可接受範圍，

因此才會有今天的這個議題：

如何在odoo系統中修正以及調整已過帳的會計分錄!!?

若以odoo的系統設計來說，

目前系統預設的做法就如同其他海外ERP系統的基本運作方式一樣，

已過帳的會計分錄無法修改金額及各條目的內容，

只能迴轉後再重新輸入新的分錄

但在官方版內容中，有提供了一個解決方案：

透過設置「允許取消分錄」的功能，

讓已過帳的會計分錄可以解除鎖定為未過帳，

就可以進行金額/內容之調整之後再過帳。

但，如同其他系統的設計考量，

這樣的功能其實是有損整個會計流程的內部控制完整性!

因此，odoo系統特別將這個功能鎖定為只有權限為「主辦會計」，並且要以「開發者模式」開啟

才可進行此項的設定。

同時，於此也建議各位使用者，以過去筆者作為稽核主管的經驗談來說，

若要使用該功能，應建立適合的會計分錄修改作業流程，

有效控制會計分錄過帳的流程!!

接下來就針對這要如何進行設定進行流程講解~

並且透過下面的影片帶著有這個困難的朋友來解決問題!(影片時間：03:17)

設置流程：~(這部分感謝龍華吳主任的教學)

1.啟用開發者模式(權限限定：系統管理/設定)

2.安裝應用程式：account_cancel(取消日記帳)

3.進入會計分錄所屬日記帳簿設定：高級設定頁簽

4.點選開啟「允許取消分錄」

5.至欲修改分錄點選「取消分錄」按鈕，

     →該筆分錄將回到「未過帳」狀態，即可進行修改

6.修改後應通知系統管理人員，將「取消分錄」功能關閉

-201806更- 

考慮到如果有修改到會計傳票金額但前單並沒有同步更新的問題，

當該帳簿開啟「允許取消分錄」功能後，

原無法取消的前單就可點選取消(同時該串接之傳票會同步刪除，同時佔號)，

(以發票為例)點選取消後再重置為草稿，完成必要修正後再次點選「驗證」，

相關更新的金額就會自動更新到傳票中，並以原傳票號碼顯示。

-202003更- 

會計傳票的系統架構在odoo13已經進行部分調整，

基本上是可以在會計傳票上直接取消過帳後進行修改，因此不適用本篇的內容，

但如果會計傳票的建立還是有上層結構(在odoo13中最直接的範例是來自於收付款的會計傳票)

原生系統目前的運作邏輯是必須在上層結構進行收付款資料的取消>重置草稿後進行重新輸入與確認，

並且【不能】直接透過取消過帳的方式修改傳票(因會有資料上下一至的問題)

延伸閱讀：

註1：會計系統中三大難題

之一：會計報表及年度結帳邏輯：請詳   【odoo有料學堂】odoo會計財務報表運作邏輯及年度結帳作業

之二：會計分錄過帳取消功能開啟   (請詳本篇)

之三：與庫存模組連結永續成本制分錄 (待專文介紹)